德国支付集团Wirecard在6月份倒闭后，其前首席执行官马库斯•布劳恩(Markus Braun)第二次被捕，慕尼黑检方指控他实施了多年欺诈。

检方现在怀疑，Wirecard的会计欺诈早在2015年就开始了，布劳恩和其他嫌疑人涉嫌于当年同意夸大Wirecard的收入、欺骗投资者。

检察官表示，调查人员已将对该公司倒闭的调查范围扩大到其他一些前任高管，目前已拘留了Wirecard前财务主管布克哈德•莱伊(Burkhard Ley)和该集团会计主管斯特凡•冯•埃尔发(Stephan von Erffa)。

最新的逮捕行动意味着，已有四名Wirecard员工被德国当局拘留。布劳恩500万欧元的保释已被撤销。

曾经是德国科技行业标杆的Wirecard上月倒闭，此前该公司承认存在多年会计欺诈，并警告称其账簿上的19亿欧元现金可能“不存在”。

在最新逮捕行动进行之际，德国政府透露，德国总理府的一名前官员曾亲自为这家声名狼藉的支付公司进行游说，这一爆料可能会让安格拉•默克尔(Angela Merkel)政府感到尴尬。

曾在总理府协调德国情报机构工作的克劳斯-迪特尔•弗里切(Klaus-Dieter Fritsche)于2019年9月安排默克尔的高级经济顾问拉尔斯-亨德里克•罗勒(Lars-Hendrik Röller)和Wirecard的多名高管会面。

Wirecard首席财务官亚历山大•冯•克诺普(Alexander von Knoop)、莱伊、罗勒和弗里切(Fritsche)参加了9月11日的这次会面。总理府将其描述为“相互认识一下”的会议，尽管Wirecard也向官员们通报了其在远东的商业活动。

根据英国《金融时报》看到的总理府与Wirecard联系情况的详细介绍，默克尔还会见了该公司的说客之一卡尔-特奥多尔•楚•古滕贝格(Karl-Theodor zu Guttenberg)。古滕贝格曾任德国国防部长，目前是总部位于纽约的投资与咨询公司Spitzberg Partners的董事长。此次会面的时间是2019年9月3日，默克尔当时即将启程对中国进行第12次正式访问，此次会面中提到了Wirecard。

政府官员坚称，总理在出访时并不知悉Wirecard存在问题。然而，官员们承认，财政部长奥拉夫•肖尔茨(Olaf Scholz)被告知该公司存在可疑违规行为是2019年2月——几乎是在该公司倒闭一年半之前。

国会议员们将中断夏季休会，在下周的联邦议院财政委员会特别会议上对肖尔茨和经济部长彼得•阿尔特迈尔(Peter Altmaier)进行质询。一些反对派政治家呼吁议会对导致Wirecard倒闭的监管失察进行调查。因未能就Wirecard的早期示警采取行动，包括金融监管机构德国联邦金融监管局(BaFin)在内的德国监管机构受到严厉批评。

慕尼黑检方表示，在过去5年里，银行和其他投资者共向Wirecard投入32亿欧元。“由于Wirecard失去偿付能力，这些资金很可能就这么打了水漂了，”负责Wirecard一案调查的检察官安娜•莱丁(Anna Leiding)表示，“在审讯中，我们得知，该公司有一个严格的等级制度，其基础是集体自豪感和对作为领导人的首席执行官的效忠。”

布劳恩此前否认有不当行为。这位前首席执行官的律师没有立即回复英国《金融时报》的置评请求。

该公司前首席运营官扬•马萨莱克(Jan Marsalek)已失踪，但受到国际通缉令的通缉。

本月早些时候，处于该欺诈案核心的Wirecard子公司驻迪拜负责人奥利弗•贝伦豪斯(Oliver Bellenhaus)向慕尼黑检方自首。贝伦豪斯的一名律师上周表示，贝伦豪斯“与其他人不同，他只面临承担个人责任”。

检方表示，一名嫌疑人已成为主要证人，此人的合作大大推进了调查进程。一位了解调查情况的人士告诉英国《金融时报》，贝伦豪斯就是主要证人。贝伦豪斯的律师拒绝置评。

现年61岁的莱伊曾是一名银行家，他在2006年至2017年期间担任Wirecard的首席财务官，且根据他在企业社交网站Xing上的资料，他此后还担任Wirecard管理委员会的高级顾问直到2020年6月。当他在2017年从首席财务官岗位上退休时，布劳恩对他的“非凡表现”表示感谢。

英国《金融时报》看到的文件显示，在毕马威会计师事务所(KPMG)进行的一次特别审计期间，大约9年前加入Wirecard的冯•埃尔发、以及布劳恩、马萨莱克、贝伦豪斯、和Wirecard的其他高管在今年早些时候向毕马威通报了该公司与第三方的安排。

译者/何黎